Audyt Fundacji Rodzinnej
Ustawa o fundacji rodzinnej (art. 79) nakłada obowiązek przeprowadzenia audytu co najmniej raz na 4 lata. Spełnij ten wymóg z zespołem ekspertów — adwokata, doradcy podatkowego i biegłego rewidenta.
Zamów audyt Umów bezpłatne spotkanie 20-minutowe onlineDlaczego audyt fundacji rodzinnej z naszym zespołem audytorów?
Art. 79 ust. 1
Obowiązkowy audyt co najmniej raz na 4 lata realizuje wymagany ustawą Zespół Audytorski. W skład zespołu wchodzą wyłącznie uprawnieni biegli rewidenci, doradcy podatkowi oraz adwokaci lub radcowie prawni.
Zakres audytu
Zarządzanie aktywami w sposób zgodny ze statutem, zobowiązania cywilnoprawne oraz weryfikacja zobowiązań publicznoprawnych dla bezpieczeństwa dziś i na jutro.
Raport obowiązkowy
Prace kończą się raportem przekazywanym zarządowi, radzie nadzorczej lub zgromadzeniu beneficjentów potwierdzając realizację obowiązku oraz dając praktyczne wyjście do ewentualnych działań zaradczych.
Interdyscyplinarny zespół ekspertów
Audyt fundacji rodzinnej wymaga wiedzy prawnej, podatkowej i finansowej — dlatego pracujemy jako zintegrowany zespół.
Biegły rewident KRBR nr 13584, Vice Prezes JWW Audyt. Ponad 20 lat doświadczenia w audycie.
Radca prawny, doradca podatkowy, Nowicka Tax Hub. 14 lat w doradztwie podatkowym, sędzia dyscyplinarny doradców podatkowych, wykładowca KIDP.
Radca prawny, MDC Partners Dziliński S.K.A. Ponad 10 lat praktyki w M&A, prawie korporacyjnym, energetyce. Executive MBA, UW.
Twój raport audytowy
Audyt kończy się profesjonalnym raportem zgodnym z wymogami ustawy, gotowym do przedstawienia radzie nadzorczej lub zgromadzeniu beneficjentów. Dokument stanowi oficjalne potwierdzenie rzetelności zarządzania i bezpieczeństwa fundacji.
- Ocena zarządzania aktywami fundacji
- Analiza zobowiązań cywilnoprawnych
- Weryfikacja zobowiązań publicznoprawnych (podatkowych)
- Rekomendacje i wnioski korygujące
- Podsumowanie wykonawcze dla fundatora/zarządu
Co grozi za brak audytu lub zwłokę?
Ustawa nie przewiduje wprost kary pieniężnej za samo opóźnienie audytu — ale zaniechanie tego obowiązku nie jest obojętne dla zarządu ani dla bezpieczeństwa fundacji.
- Zarząd odpowiada wobec fundacji za szkodę wynikającą z zaniechania obowiązków ustawowych lub statutowych
- Fundacje rodzinne są coraz częściej przedmiotem zainteresowania organów podatkowych
- Brak aktualnego raportu audytowego utrudnia wykazanie rzetelności zarządzania majątkiem przed radą nadzorczą i beneficjentami
- Im dłużej fundacja zwleka, tym trudniejsza i bardziej czasochłonna staje się weryfikacja zaległych okresów
Transparentny cennik
Cena zależy od skali i złożoności struktury fundacji.
- Brak działalności gospodarczej
- Raport audytowy standardowy
- Zgodność z art. 79 ustawy
- Działalność inwestycyjna
- Raport z rekomendacjami
- Analiza ryzyk podatkowych
- Weryfikacja statutu
- Aktywna działalność gospodarcza
- Wiele podmiotów powiązanych
- Pełny audyt compliance
- Prezentacja dla Beneficjentów
* Podane ceny mają charakter orientacyjny. Dokładna wycena usługi następuje po wstępnej analizie struktury i stopnia skomplikowania fundacji.
Proces współpracy
Konsultacja wstępna
Bezpłatna analiza potrzeb, identyfikacja ryzyk oraz przygotowanie wstępnej wyceny audytu dostosowanej do skali fundacji.
Zebranie dokumentów
Przekazanie dedykowanej listy kontrolnej oraz sprawne zgromadzenie dokumentacji niezbędnej do rozpoczęcia prac audytorskich.
Przeprowadzenie audytu
Wieloaspektowa weryfikacja prawna i podatkowa fundacji realizowana przez zespół ekspertów w czasie od 2 do 6 tygodni.
Raport i omówienie
Przekazanie końcowego raportu audytowego zgodnego z wymogami ustawy oraz spotkanie podsumowujące z kluczowymi rekomendacjami.
Najczęściej zadawane pytania
Kto musi przeprowadzić audyt fundacji rodzinnej?
Każda fundacja rodzinna działająca w Polsce — obowiązek wynika wprost z ustawy o fundacji rodzinnej (art. 79) i obejmuje zarządzanie aktywami oraz zaciągane i spełniane zobowiązania.
Jak często trzeba przeprowadzać audyt?
Co najmniej raz na 4 lata, licząc od powstania fundacji. Jeśli roczne sprawozdanie finansowe fundacji podlega obowiązkowemu badaniu biegłego rewidenta, audyt przeprowadza się co roku.
Kto może przeprowadzić audyt?
Firma audytorska albo zespół audytorów złożony z biegłego rewidenta, doradcy podatkowego oraz adwokata lub radcy prawnego — nigdy pojedyncza osoba. Wybór zatwierdza zgromadzenie beneficjentów w drodze uchwały.
Ile trwa cały proces?
W zależności od skali fundacji od 2 do 6 tygodni — od zebrania dokumentów do przekazania raportu końcowego.
Co zawiera raport z audytu?
Ocenę zarządzania aktywami, analizę zobowiązań cywilno- i publicznoprawnych oraz rekomendacje i wnioski korygujące. Dokument trafia do zarządu, rady nadzorczej lub zgromadzenia beneficjentów.
Ile kosztuje audyt?
Cena zależy od skali i złożoności struktury fundacji. Nasze pakiety zaczynają się od 6 900 zł netto — dokładną wycenę przygotowujemy po bezpłatnej konsultacji wstępnej.
Gotowi spełnić obowiązek ustawowy?
Skontaktuj się z nami lub umów się na krótkie, bezpłatne spotkanie wstępne.
Zamów audyt Umów bezpłatne spotkanie